اگر مشاور مسکن هستید، این موارد را درباره‌ی مالیات خود بدانید
آیا می‌دانید کدام هزینه‌های شما به عنوان یک مشاور مسکن می‌تواند مشمول بخشیدگی مالیاتی بشود؟
اسپانسر ویژه: پدرام ناصح – حسابدار رسمی کانادا
آیا می‌دانستید به عنوان مشاور املاک چه مقدار از مالیات سالانه‌ی شما می‌تواند بخشیده شود؟
توجه داشته باشید، حق کمیسیونی که شما به عنوان مشاور مسکن دریافت می‌کنید، مبنای محاسبه مالیات شما نیست. بلکه درآمدی است برای بیزینس شما که برای پرداخت هزینه‌ها و دستمزدتان مورد استفاده قرار می‌گیرد.
داشتن اطلاعات کافی، نگه داشتن سوابق هزینه‌ها و استخدام یک حسابدار باتجربه‌ی مالیاتی که به خوبی از طیف گسترده‌ی بخشودگی‌های قابل قبول تعلق گرفته به بیزینس شما آگاه باشد، به شما کمک خواهد کرد تا از صرفه‌جویی‌های مالیاتی قابل توجهی بهره‌مند شوید و از حق کمیسیون‌هایی که با خون دل به دست آورده‌اید، درآمد مالیات کسر شده‌ی بیشتری برای خودتان نگه دارید.
اگر مشاور املاک هستید و می‌خواهید آخر سال مالیات کمتری بدهید، باید با حسابدار خود مشورت کنید.
مشروط به برخی از شرایط استثنایی، مادامی که مبلغ برآورد شده معقول باشد، هیچ محدودیتی برای میزان بخشودگی‌های مالیاتی در بخش املاک وجود ندارد.
ضمن اینکه بخشودگی شما نمی‌تواند بیشتر از مبلغی باشد که هزینه کرده‌اید.
به عنوان قاعده‌ای کلی، هزینه‌ها معمولا پذیرفته‌شده است، مگر آنکه روش‌های عملی و کم‌خرج‌تری برای رسیدن به همان نتایج وجود داشته باشد.
در مواردی که Canada Revenue Agency – CRA (آژانس مالیات کانادا) متوجه ادعای شما برای بخشودگی‌های بزرگ و بدون توجیه شود، به طور خودکار بخشودگی‌ها یا بخشی را که نامناسب تشخیص داده است را رد می‌کند.
دانستن نحوه‌ی صرفه‌جویی در هزینه‌های مالیاتی، برای موفقیت شما به عنوان مشاور مسکن یا صاحب بنگاه املاک، مهم خواهد بود.
بعد از آنکه پروانه‌ی فعالیت خود را در بخش املاک دریافت کردید، هزینه‌های جاری بسیاری وجود خواهد داشت. بنابراین، هر یک دلار اهمیت دارد.
توصیه‌هایی که هر بیزینسی باید در نظر بگیرد
همیشه به عنوان یک مشاور مسکن در کانادا، بیرون نگه داشتن CRA از حساب‌های بانکی می‌تواند کار خسته‌کننده‌ای باشد.
در زیر چند نکته و روش وجود دارد که می‌توانید برای اطمینان از اینکه شما مشمول بیشترین بخشودگی‌ها شده‌اید و چک حقوق پر و پیمان‌تری دریافت خواهید کرد، مورد استفاده قرار دهید.
حساب بانکی مجزایی باز کنید که مخصوص تراکنش‌های بیزینسی شما باشد. این حساب بانکی به عنوان حساب اصلی برای هزینه‌ها و درآمدهای حق کمیسیون شما عمل خواهد کرد. به این ترتیب، مرز بین هزینه‌های شخصی و بیزینسی شما روشن خواهد شد، اما مهمتر آنکه در مواردی که برای حسابرسی انتخاب شوید، درها به روی CRA باز نخواهد شد که همه‌ی فعالیت‌های شخصی شما را مورد تحلیل قرار دهد.
GST/HST را که وصول کرده‌اید را ثبت کنید. این‌ها به شما تعلق ندارد. تصمیم هوشمندانه‌ای است که همه‌ی GST/HST را که روی هر چک کمیسیون وصول کرده‌اید، کنار بگذارید تا مطمئن شوید که در زمان مالیات، وجوه متناسبی را به CRA ارسال می‌کنید. در حالتی که در پایان سال GST/HST کمتری بدهکار باشید، آن‌ها GST/HST باقیمانده‌ای را که به CRA حواله داده نشده باشد، به چشم پاداش خواهند دید.
قبل از آنکه فعالیت حرفه‌ای خود را به عنوان مشاور مسکن آغاز کنید، با یک حسابدار حرفه‌ای ملاقات کنید تا درک بهتری از آنچه که هنگام پر کردن اسناد مالیاتی باید انتظارش را داشته باشید، بدست آورید. می‌توانید با یک متخصص در مورد مسائل مربوط به مالیات‌ها و قبض‌ها و بهترین رویه‌ها گفتگو کنید. بیشتر مسائل مالیاتی را می‌توانید در جلسه‌ای یک‌ساعته مورد بحث و بررسی قرار دهید.
نگه داشتن حساب و کتاب‌ها ضروری است. سیستمی طراحی کنید که تقسیم هزینه‌ها به دسته‌های مختلف در آن رویه‌ای متداول باشد؛ می‌توانید این کار را با وارد کردن داده‌ها در یک صفحه‌گسترده (spreedsheet) یا نگه‌داشتن آن‌ها در پوشه‌های مختلف انجام بدهید. هرچه به دفعات بیشتری این کار را انجام بدهید، ردگیری هزینه‌هایتان و استفاده از آن‌ها در زمان مالیات، برای شما آسان‌تر خواهد شد. همچنین می‌توانید از ابزارهای آنلاین برای ردگیری هزینه‌هایتان استفاده کنید. این ابزارهای آنلاین شامل Freshbooks و Wave Accounting می‌شود، که البته این‌ها فقط دو نمونه می‌باشند.
مواردی که در بیزینس مشاوره مسکن مشمول معافیت مالیاتی است
مشاوران مسکنی که درخواست بخشودگی مالیاتی می‌کنند، غالبا بعضی از هزینه‌های اساسی را که می‌تواند مزایای هنگفتی برایشان داشته باشد، نادیده می‌گیرند.
با هم نگاهی به چند مورد از این مخارج خواهیم انداخت.
۱- هزینه‌های حمل و نقل
درست است که بیشتر معاملات املاک به صورت محلی انجام می‌پذیرد، اما ممکن است برای کارآموزی‌های بنگاه یا قرار ملاقات‌ها، ناچار باشید که از سایر بخش‌های کشور دیدن کنید یا حتی به خارج از کشور سفر کنید.
بیشتر هزینه‌هایی که در این زمینه دارید، مانند اجاره‌ی اتومبیل، بلیت هواپیما و هزینه‌ی اسکان در هتل، مشمول بخشودگی‌های مالیاتی است.
۲- خرید لوازم و تجهیزات دفتر
شما به عنوان مشاور مسکن مجاز هستید که هزینه‌هایی را که برای کسب درآمد در آینده انجام داده‌اید، کسر کنید. این موارد از قبیل پرینتر، همه‌ی انواع نوشت‌افزار مانند کاغذ، مداد و خودکار و لپ‌تاپی که خریده‌اید، می‌شود. خوشبختانه همه‌ی لوازم مرتبط با دفتر مشمول بخشودگی مالیاتی است.
این هزینه‌ها هرکدام به تنهایی شایداندک به نظر برسند، اما غالبا بر روی هم مبلغ قابل توجهی می‌شوند.
۳- هزینه‌های قبض‌ها
اکثر مشاوران مسکن خوداشتغال هستند و طبیعتا در منزل برای خود دفتر و دستکی دارند. پول برقی که هر ماه می‌پردازید، مشمول بخشودگی مالیاتی می‌شود. دقت داشته باشید که همه‌ی قبض‌هایی را که در طول سال پرداخت می‌کنید را نگه دارید تا بتوانید در ترازنامه‌ی مالیاتی، هزینه‌ی آن‌ها را وارد کنید.
۴- هزینه‌هایی که برای مشتریان می‌کنید
ممکن است گاهی ناچار شوید که خریدار بالقوه‌ای را برای ناهار بیرون ببرید تا رابطه‌ی دوستانه‌ای با او ایجاد کرده و به خرید ملک متقاعدش کنید. می‌توانید ۵۰ درصد از این هزینه‌های تفریحی و شام و ناهار را از مالیات معاف کنید.
۵- بازپرداخت کمیسیون
بیشتر اوقات با افزایش قیمت‌ها در بازار املاک، مشتری‌هایی که مرتبا در حال خرید یا فروش هستند، از مشاوران مسکن خود می‌خواهند که در حق کمیسیون خود تخفیف بدهند تا کمکی به هزینه‌های نهایی کردن قرارداد یا انجام نوسازی‌ها باشد یا تراز وام مسکن آن‌ها را بعد از بستن قرارداد افزایش دهد.
این بازپرداخت‌های حق کمیسیون، ۱۰۰ درصد مشمول بخشودگی مالیاتی می‌شود.
شماره ۱۷۵ هفته‌نامه آتش را از اینجا دانلود کنید
