چطور برای دارایی‌های‌مان برنامه‌ریزی کنیم حتی زمانی که نیستیم
برنامه‌ریزی و مدیریت دارایی‌ها تنها برای زمان پس از مرگ نیست، بلکه انجام این کارها باعث می‌شود تا دید بهتری نسبت به دارایی‌های شخصی خود اعم از سرمایه پولی یا ملک‌های خود داشته باشید
برنامه‌ریزی مسائل مربوط به داراییهایتان اولین و مهم‌ترین کاری است که در هنگام تنظیم وصیتنامه باید انجام بدهید. اما این موضوع می‌تواند دامنه بسیار گسترده‌تری نیز داشته باشد. داشتن برنامه‌ریزی دقیق و سنجیده برای دارایی‌ها، این اطمینان را به وجود خواهد آورد که در صورت وقوع حادثه‌ای برای شما، حمایت‌های لازم از خانواده‌تان به عمل آمده و پول‌هایتان صرف چیزی خواهد شد که خودتان خواسته‌اید. این موضوع یکی از ستون‌های اصلی مدیریت دارایی به شمار می‌آید.
برنامه‌ریزی و مدیریت دارایی‌ها تنها برای زمانی نیست که از دنیا رفته‌اید، بلکه انجام این کارها باعث می‌شود تا دید بهتری نسبت به دارایی‌های شخصی خود اعم از سرمایه پولی یا ملک‌های خود داشته باشید. ما در این مطلب به شما ۷ راهکار معرفی می‌کنیم تا با در نظر گرفتن آنها برای دارایی‌های خود برنامه‌ریزی کرده و آنها را مدیریت کنید.
الزامات شخصی برای مدیریت دارایی‌ها طیف متنوعی را در بر می‌گیرد؛ از تهیه یک وصیت‌نامه‌ی ساده و یک وکالت‌نامه قانونی گرفته تا برنامه‌ریزی پیچیده، که شامل مسدود ساختن دارایی‌ها باشد. هدف از مطالعه این مطلب آن است که شما را به اندیشیدن به موقعیت خودتان ترغیب نماید.
برخی از کارشناسان بیمه در اولین دیدار خود با مشتری‌هایشان این سوال را می‌پرسند: «در برنامه‌ریزی داراییهایتان، چه چیزی برای شما اهمیت بیشتری دارد؟»
پاسخ‌های فراوانی برای این سوال وجود دارد. برای بعضی از افراد، محافظت از ثروت خانواده نخستین دغدغه‌ای است که به ذهن‌شان می‌آید. برای دیگران، تامین زندگی همسر و فرزندان، انتقال مسئولیت اداره بیزینس خانوادگی، به حداقل رساندن هزینه‌های انحصار وراثت، تامین هزینه‌های ادامه تحصیل فرزندان و نواده‌ها و شاید به جای گذاشتن ارثیه‌ای برای یک خیریه، در اولویت قرار دارد.
همیشه به این نکته مهم توجه داشته باشید. تهیه برنامه برای داراییهایتان می‌تواند کار دشواری باشد، چون مستلزم روبرو شدن با مساله مرگ خودتان است. گفتگوی شفاف در این باره با اعضای خانواده، می‌تواند گزینه خوبی باشد و به شما کمک کند.
۱- از همین حالا به فکر نوشتن وصیتنامه و مدیریت دارایی‌های خود باشید
اگر بدون داشتن وصیتنامه از دنیا بروید، اموال شما طبق قوانین استانی تقسیم خواهد شد. این وضعیت می‌تواند به از دست رفتن کنترل بر دارایی‌ها منجر گردد. همچنین در این حالت، ممکن است به زمان و هزینه‌های حقوقی بیشتری برای حل و فصل موضوعات مرتبط با دارایی‌های شما نیاز باشد. هر کسی که قصد ازدواج، جدا شدن، طلاق گرفتن، ازدواج مجدد یا صاحب فرزند شدن را دارد، باید وصیتنامه فعلی‌اش را مورد بازنگری قرار دهد.
فهرست جامعی از دارایی‌ها و بدهی‌های خود تهیه کنید. موقعیت‌ها، شرایط مالیاتی و آرزوهای‌تان را در مورد حق تصرف هر کدام از دارایی‌ها، مد نظر قرار دهید. توجه ویژهای به بیزینس‌های خانوادگی، خانه‌ها و کاتیج‌ها داشته باشید.
نیازهای خانواده خود و توانایی آنها را برای حفظ سبک زندگی‌شان، در صورت وقوع حادثه‌ای برای شما، بررسی کنید. انتخاب‌هایی که برای وارثان حساب‌هایی مانند RRSP، RRIF، RESP و DPSP (طرح تعویق تقسیم سود)، طرح‌های مستمری بازنشستگی و بیمه‌های عمر داشته‌اید را کنترل کنید.
۲- قانون را بدانید؛ قوانین استان‌های کانادا با یکدیگر متفاوت است
شاید قوانین استانی، مانند قانون قراردادهای وکالت یا قانون وصیت‌نامه‌ها، دارایی‌ها و وراثت در استان‌های مختلف کانادا بر خواسته‌های شما تاثیر بگذارد. به ویژه اگر تحت تاثیر قوانین دو یا چند استان یا کشور قرار داشته باشید.
باید کسی را تعیین کنید که در شرایطی که خودتان قادر به تصمیم‌گیری درباره‌ی سلامتی و مراقبت‌های شخصی‌تان نباشید، به جای شما این کار را انجام دهد. در این باره تصمیم بگیرید که آیا می‌خواهید داراییهایتان را به طور مستقیم، یا از طریق سرپرست‌های قابل اعتماد، به وارثان خود منتقل کنید.
شاید بخواهید بخشی از ثروت‌‌تان را زمانی که هنوز در قید حیات هستید، خرج کنید. ممکن است لازم باشد که برنامه‌ای را در مورد حق جانشینی خود در بیزینس خانوادگی‌تان، به برنامه‌ریزی داراییهایتان اضافه نمایید.
۳- تعیین نماینده برای داراییهایتان مهم و ضروری است
همیشه در تنظیم وکالت‌نامه‌ها و تعیین نماینده‌ها، وصی‌ها (کسی که وصیت‌کننده او را مامور اجرای وصیت خود می‌کند) و قیم‌های لایق، نهایت دقت را به خرج دهید. آنها در مدیریت ثروت شما، به اندازه خود شما اختیار خواهند داشت.
انتخاب سرپرست‌های مناسب برای فرزندان کوچک‌تر از سن قانونی، از اهمیتی حیاتی برخوردار است.
سرپرست‌ها و قیم‌های شما، بسته به سن فرزندان‌تان و عمر قیمومیمتی که ایجاد می‌کنید، ممکن است تا ۱۸ سالگی بچه‌ها، یا بیشتر از آن، وظایفی را بر عهده داشته باشند.
برای هر موقعیت دو فرد واجد شرایط را تعیین کنید. در حالت ایده‌آل، یکی از این دو نفر باید جوان‌تر از شما بوده و در استان شما زندگی کند. اختیارات کافی به آنها بدهید، تا بتوانند وظایف شما را به انجام برسانند.
مطمئن شوید که افراد منتخب شما، مایل به پذیرش این وظیفه که غالبا بی اجر و مزد هم هست باشند. متوجه باشید که وصی بودن کار آسانی نیست.
برخی از مشاوران بیمه همچنین به موکل‌های خود توصیه می‌کنند که نامه مفصلی حاوی دستورالعمل‌های لازم در اختیار منتخبان خود قرار دهند، تا بتوانند وظایف خود را با سهولت بیشتری به انجام برسانند.
آنها احتمالا با افرادی در داخل خانواده مواجه خواهند شد که به توجه نیاز خواهند داشت.
۴- سرپرست‌ها اهمیت زیادی دارند
سرپرست‌ها غالبا در ایجاد درآمد برای اعضای خانواده، مفید هستند. آنها بخشی از فرایند انتقال دارایی‌ها و حصول اطمینان از حفظ مصالح وارثان هستند. با وجود این، برای همه موقعیت‌ها مناسب نیستند.
بطور کلی دو نوع سرپرست وجود دارد:
- سرپرستی مطابق با وصیتنامه که هنگام مرگ شما بوجود می‌آید
- سرپرستی بین زنده‌ها inter vivos که در زمان حیات تشکیل می‌شود
برای مثال، ممکن است یک رفیق شفیق و یا همسرتان برای برخی از اهداف حین زندگی مفید باشد.
همسر، فرزندان یا سایر وابستگان ممکن است نیازهای ویژهای داشته باشند و لازم باشد که توجه ویژهای به آنها شود.
۵- استراتژی طلایی؛ دارایی‌های با مالکیت مشترک
یک استراتژی پرطرفدار برای برنامه‌ریزی دارایی‌ها این است که پدر یا مادر، یک دارایی، مثل یک حساب سرمایه‌گذاری یا ملک مسکونی را به صورت مشترک به نام خود و یک فرزند بزرگسال بزنند. مالکیت مشترک معمولا برای آسودگی و به حداقل رساندن هزینه‌های انحصار وراثت ایجاد می‌شود. با آنکه مالکیت مشترک می‌تواند هر دو هدف فوق را محقق سازد، دارای پیچیدگی هم هست. انتقال یک دارایی به مالکیت مشترک با یک فرزند بزرگسال، می‌تواند تبعات ناخوشایندی در پی داشته باشد.
پیامدهای مالکیت فردی یا مشترک دارایی‌ها، نیازمند ممیزی مالیاتی است، هم برای مالیات بر درآمد و هم برای اهداف مرتبط با انحصار وراثت و گاهی این‌ها با هم جور در نمی‌آیند.
۶- مسدود کردن دارایی‌ها
شما ممکن است تصمیم بگیرید که رشد حساب برخی یا تمامی دارایی‌هایی را که اکنون در تملک دارید، مسدود سازید. بیزینس یا مزرعه خانوادگی در چنین موقعیتی قرار می‌گیرد. رشد مورد انتظار آینده این دارایی‌های انتخاب شده را سپس می‌توان به سود فرد دیگری در میان اعضای خانواده، مانند یک فرزند یا یک نوه، انتقال داد. در یکی از روش‌های مسدود سازی دارایی‌ها، از ساختار اشتراکی شرکت‌های خصوصی استفاده می‌شود. ایده کلی آن است که فرد، دارایی‌های خاصی را با ارزش متعارف امروز بازار، به مقدار سهامی از یک شرکت خصوصی با ارزش مشابه، انتقال دهد.
مسدود سازی دارایی را باید برگشت ناپذیر تلقی نمود. قبل از آن که هر گونه انتقالی صورت پذیرد، باید روی این موضوع تمرکز کرد که دارایی‌های باقیمانده در دستان فرد، برای او کافی باشد.
۷- تصمیمات خود را همیشه عملی کنید
این که برای دارایی‌ها برنامه‌ریزی کنید، کافی نیست، بلکه باید آن برنامه را به مرحله اجرا نیز در آورید. اطمینان حاصل نمایید که تیم حرفه‌ای شما، که می‌تواند شامل مشاور سرمایه‌گذاری، کارشناس امور مالیاتی یا یک وکیل باشد، درک روشنی از اهداف شما داشته باشند. سپس از آنها بخواهید که بهترین برنامه شخصی را که بازتاب‌دهنده آرزوهای شما باشد، تدوین کنند.
سنگ بنای اصلی برنامه‌ریزی دارایی‌های شما وصیت‌نامه‌ای است که به درستی تنظیم شده باشد. هر دو تا پنج سال یکبار وصیتنامه خود را مورد بازنگری قرار دهید. تغییرات در قوانین و رویدادهای مهم زندگی می‌تواند بر اهداف شما تاثیرگذار باشد.
شماره ۱۹۸ هفته‌نامه آتش را از اینجا دانلود کنید
