ما چکار کنیم؟ وام مسکن را تسویه کنیم یا برای بازنشستگی با حقوق ۸۰ هزار دلار برنامه بریزیم؟

شماره ۹۶ هفته‌نامه آتش را از اینجا دانلود کنید

اسپانسر ویژه: رضا شهبا – مشاور امور مالی – تورنتو

مدت زمانی طول کشید، اما جری سرانجام بیزینس مشاوره‌ی خود را به جایی رساند که حالا ۱۱۲,۰۰۰ دلار در سال درآمد دارد. آن‌طور که جری می‌گوید، او در سال ۲۰۱۴ درآمدی معادل ۴۵,۰۰۰ دلار داشت و در سال‌های قبل از آن، خیلی کمتر. طی دهه‌ی گذشته، جانیس همسر جری، به لطف حقوق معلمی خود توانسته بود خانواده را از لحاظ مالی در وضعیت متعادلی نگه دارد.

جری ۴۷ ساله است و جانیس ۴۵. آنها دو فرزند پنج و هشت ساله نیز دارند. آنها اکنون مقداری پس‌انداز دارند و جانیس در هنگام بازنشستگی، از مزایای بازنشستگیِ (indexed defined-benefit pension) برخوردار خواهد بود. تنها بدهی آنها وام مسکنی است که برای خانه‌ی خود در بریتیش‌کلمبیا دریافت کرده‌اند.

حالا که این زوج مقداری پول نقد اضافی پیدا کرده‌اند، در این فکرند که آیا بهتر است روی بازپرداخت وام مسکن‌شان تمرکز داشته باشند، یا اینکه برای بازنشستگی‌شان پس‌انداز کنند؟ آنها همچنین از خود می‌پرسند که آیا جری باید بیمه‌ی از کار افتادگی خود را لغو کند و آیا شرکتی که در آن کار می‌کند، ممکن است راهبردهای برنامه‌ریزی مالیاتی در اختیار او بگذارد یا خیر. چه راه‌حل‌های پیش روی آنهاست؟

قبل از اینکه بخواهیم به این زوج توصیه‌ای کنیم باید توجه داشته باشیم که برنامه طولانی‌مدت جانیس این است که در ۵۸ سالگی بازنشسته شود. در حالی که جری  قصد دارد از سن ۶۰ سالگی، به تدریج از کارهای تمام وقت به کارهای پاره وقت تغییر جهت دهد. هدف‌گذاری آنها برای در‌آمد بازنشستگی‌شان، ۸۴,۰۰۰ دلار در سال بعد از کسر مالیات است.

پانزده سال آینده؛ سال‌های طلایی

با آنکه جری و جانیس از بنیان‌های مالی استواری بهره‌مند هستند، ۱۵ سال آینده برای آنها اهمیت فراوانی خواهد داشت، زیرا طرح بازنشستگی‌شان بستگی به پس‌اندازهایی دارد که در طول این دوره پس‌انداز می‌شود. مانند همیشه، انضباط داشتن و بهره‌گیری از فرصت‌ها کلید موفقیت است.

آنها باید در این مرحله روی انباشت پس‌اندازهایشان تمرکز کنند. وام مسکن‌شان با همین زمان‌بندی فعلی، تا هنگام بازنشستگی‌شان به اتمام خواهد رسید. بنابراین قبل از هر چیز باید پس‌انداز سالیانه‌ی حساب RRSP خود را به حداکثر برسانند. با توجه به نوع مزایای بازنشستگی جانیس، هر مقدار واریز به حساب RRSP که در دسترس اوست، باید به عنوان واریز به حساب همسر به حساب پس‌انداز جری برود، تا پس‌اندازهایشان متعادل شود.

دوم آنکه آنها هر دو باید تا حداکثر ممکن به حساب‌های معاف از مالیات پول واریز کنند. آنها باید به واریز پول به حساب‌های پس‌انداز ثبت‌شده‌ی آموزش برای فرزندانشان ادامه دهند تا از کمک‌های مالی دولتی بهره‌مند شوند.

آنگاه، اگر چیزی برایشان باقی ماند، می‌توانند به بازپرداخت‌های اضافی وام مسکن اختصاص دهند. البته اگر نرخ‌های بهره افزایش یابد (که بعید هم نیست همین روزها این اتفاق روی دهد)، در این‌صورت ممکن است لازم باشد که بازپرداخت اقساط وام مسکن را نسبت به حساب‌های پس‌انداز TFSA در اولویت قرار دهند.

وقتی باید از امکانات مالی شرکت خود استفاده کنید

توصیه به جری این است که با مشورت گرفتن از یک متخصص مالیات، راه‌های بالقوه‌ی کاهش یا تعویق مالیات بر درآمدها از طریق شرکت خود را بررسی کند.

کسانی که از تسهیلات مالیات برای شرکت‌های کوچک برخوردارند (در بریتیش‌کلمبیا ۱۳ درصد) می‌توانند به خوبی از چنین مزیتی استفاده کنند. این کار، از نظر به تعویق انداختن پرداخت مالیات، مزیت‌های چشمگیری برایشان خواهد داشت.

سرمایه‌ای که از این طریق انباشته می‌شود، می‌تواند کارهای زیادی بکند. مثلا فرد در هنگام بازنشستگی برای انتقال درآمدهای خود به فرد دیگر به منظور کاهش مالیات (income-splitting) و یا ادامه‌ی به تعویق انداختن پرداخت مالیات خود، از انعطاف‌پذیری لازم برخوردار خواهد بود، زیرا بر خلاف حساب‌های ثبت‌شده‌ی بازنشستگی، در حساب‌های شرکتی لازم نیست که مبلغ حداقلی را بیرون بکشید.

باید توجه داشت که دولت فدرال در حال بررسی برنامه‌ریزی مالیاتی از طریق ساختارهای شرکتی است. بنابراین ممکن است به زودی تغییراتی ایجاد شود که برخی از این مزیت‌ها را خنثی می‌کند.

پس‌انداز برای یک اتفاق ناگوار

یکی دیگر از کارها این است: جری باید بیمه‌ی از کار افتادگی خود را نیز جدی بگیرد. اگر جری بیمار شود یا تصادف کند و قادر به ادامه‌ی کار نباشد، همه‌ی تلاشی که برای ساختن بیزینس خود صورت داده است، بر باد خواهد رفت. جری حالا که درآمد خوبی دارد، باید همچنین به فکر افزایش میزان بیمه‌ی عمر خود نیز باشد.

برای ارزیابی اینکه او چه قدر باید بیمه شود، مهم‌ترین عامل، بررسی میزان خطرات مربوط کاری است که او به آن مشغول است. ضمن اینکه باید توجه کرد در صورت فوت زودهنگام هر کدام از زوجین، خانواده به چه میزان پول نیاز خواهد داشت. همچنین در صورت بیمار شدن جری، شرکت او نیز ممکن است بتواند فرصت‌های بیمه‌ای مانند بیمه‌ی اعضای کلیدی سازمان یا بیمه‌ی بیماری‌های وخیم برای فراهم نمودن سرمایه‌ی کاری برای بیزینس، ارائه کند.

به طور مشابه، اگر ساختار سرمایه‌گذاری آنها اشتباه باشد و باعث شود آنها فرصت‌های خود را از دست بدهند، عملا تلاش‌هایشان برای پس‌انداز برای آینده بر باد می‌رود.

همه چیز پول نیست؛ آسایش را هم محاسبه کنید

جری و جانیس همچنین باید یک پرسشنامه‌ی تحمل ریسک سرمایه‌گذاری پر کنند تا دریابند که با چه ترکیبی از دارایی‌ها در سبد سهام راحت‌ترند. واقعیت این است که نباید ریسک را صرفاً به چشم یک شاخص مالی نگاه کرد، بلکه باید در سطحی باشد که با شخصیت و سبک زندگی افراد سازگار باشد و اجازه بدهد که او شب‌ها با خیال آسوده بخوابد.

هر دوی آنها می‌گویند اگر سرمایه‌گذاری‌هایشان ۲۰ درصد یا بیشتر کاهش یابد، احساس عدم آسودگی پیدا خواهند کرد. چنین کاهشی در هنگام رکود بازار کاملاً امکان‌پذیر خواهد بود.

شرایط سرمایه‌گذاری فعلی آنها یکسره عبارت از سرمایه‌گذاری‌های ارزش خالص است. اگر آنها طرح بازنشستگی جانیس را به چشم یک دارایی بزرگ با درآمد ثابت ببینند، این وضعیت می‌تواند منطقی باشد.

یک سرمایه‌گذاری هماهنگ و حساب‌شده می‌تواند برای این زوج، پیشنهاد خوبی به نظر برسد؛ فرایندی که در آن گزارش سیاست سرمایه‌گذاری (investment policy statement) به صورت منظم به روز شود. برای این زوج، سرمایه‌گذاری باید دربرگیرنده‌ی یک راهبرد کاملاً معین، متنوع و با هزینه‌های منطقی باشد.

به نظر می‌رسد که این زوج، با ادامه‌ی پس‌انداز، در هنگام بازنشستگی، می‌توانند به هدف ۸۴,۰۰۰ دلار درآمد در سال پس از کسر مالیات (۱۰۰,۰۰۰ دلار قبل از مالیات) دست یابند. با ترکیبی از حقوق تخمینی بازنشستگی جانیس (حدود ۳۹,۰۰۰ دلار به قیمت دلار امروز)، مزایای طرح بازنشستگی کانادا و کمک مالی کهنسالی (Old Age Security) و ۳۰,۰۰۰ دلار در سال پس‌انداز، و با فرض سود بلند مدت ۵ درصد در سال، جری و جانیس می‌توانند توقع درآمد خالص۱۰۸,۰۰۰ دلار در سال را داشته باشند؛ البته با در نظر گرفتن ۲ درصد تورم سالانه.

شرایط اقتصادی جری و جانیس در یک نگاه

افراد: جری ۴۷ ساله، جانیس ۴۵ ساله و دو فرزند ۵ و ۸ ساله‌ی آنها

مسأله: آیا باید اقساط وام مسکن خود را به طور کامل بپردازند یا برای بازنشستگی پس‌انداز کنند؟ آیا می‌توانند طبق برنامه با ۸۴,۰۰۰ دلار در سال بازنشسته شوند؟ آیا جری باید بیمه‌ی از کار افتادگی خود را قطع کند؟

برنامه: ابتدا روی واریزهای حساب RRSP تمرکز می‌کنند و سپس حساب‌های TFSA. جری بیمه‌ی از کار افتادگی خود را ادامه می‌دهد. طرح سرمایه‌گذاری خود را ارزیابی می‌کند.

نتیجه: یک لایه‌ی محافظتی آسوده از پس‌انداز برای آینده.

درآمد خالص ماهیانه: ۱۱,۲۰۰ دلار (متغیر)

دارایی‌ها: حساب‌های بانکی ۷,۷۴۵ دلار؛ مسکن ۶۴۵,۰۰۰ دلار؛‌ بیزینس مشاوره‌ی جری ۵۰,۰۰۰ دلار؛ حساب شرکتی جری ۵۲,۰۰۰ دلار؛‌ حساب RRSP جری ۶۴,۴۳۰ دلار؛ حساب RRSP جانیس ۶۰,۴۴۰ دلار؛ حساب TFSA جری ۹,۲۳۰ دلار؛ حساب TFSA جانیس ۶۰,۳۶۰ دلار؛‌ REST به ارزش ۸۵,۰۱۰ دلار؛‌ برآورد ارزش فعلی طرح بازنشستگی جانیس ۶۴۷,۶۹۵ دلار.

مجموع: ۷ / ۱ میلیون دلار

مخارج ماهیانه: قسط وام مسکن ۲,۲۰۰ دلار؛‌ مالیات ملک ۲۱۰ دلار؛ آب و فاضلاب ۹۰دلار؛ بیمه‌ی مسکن ۱۶۰ دلار؛ گرمایش و برق ۱۱۰ دلار؛ نگهداری از مسکن ۲۱۰ دلار؛ نگهداری از باغچه ۸۵ دلار؛ حمل و نقل ۵۴۰ دلار؛ خواروبار ۷۰۰ دلار؛ پوشاک ۱۰۰ دلار؛‌ هدایا، امور خیریه ۷۰ دلار؛ تعطیلات، مسافرت ۱,۰۰۰ دلار؛ سایر هزینه‌ها طبق صلاحدید ۴۰ دلار؛ ناهار، نوشیدنی، تفریحات ۴۰۰ دلار؛ آرایش ۱۰۰ دلار؛ عضویت در باشگاه ۱۵۵ دلار؛‌ هزینه‌های اشتراک ۳۵ دلار؛‌ سایر هزینه‌های شخصی ۱۲۰ دلار؛ دندانپزشکی، داروخانه ۱۱۵ دلار؛ بیمه سلامت و دندانپزشکی ۹۵ دلار؛ بیمه‌ی عمر ۱۰۵ دلار؛‌ بیمه‌ی از کار افتادگی جانیس ۱۴۵ دلار؛ تلفن‌های همراه ۱۵۰ دلار؛‌ اینترنت ۸۰ دلار؛ حساب‌های RRSP معادل ۲,۰۰۰ دلار؛‌ حساب RESP معادل ۴۱۵ دلار؛‌ حساب‌های TFSA معادل ۵۰۰ دلار؛‌ واریزی به حساب بازنشستگی جانیس ۱,۰۷۵ دلار.

مجموع: ۱۱,۰۰۵ دلار
وام مسکن: ۳۴۷,۴۲۵ دلار

‎