همه چیز درباره حساب RRSP؛ پس‌اندازی مطمئن برای آینده شما

شماره ۱۲۵ هفته‌نامه آتش را از اینجا دانلود کنید

اسپانسر ویژه: رضا شهبا – مشاور امور مالی – کانادا

آخرین آمارهای رسمی از حساب‌های RRSP در کانادا نشان می‌دهد حجم پولی که مردم در این حساب‌ها قرار داده‌اند حدود ۴۰ میلیارد دلار است. میلیون‌ها کانادایی برای استفاده از تسهیلات این حساب، سالانه بخش قابل توجهی از سرمایه و پس‌انداز خود را در این حساب معاف از مالیات ذخیره می‌کنند؛ حسابی که برای خریدن اولین خانه به کار آنها می‌آید، مالیاتی به آن تعلق نمی‌گیرد و می‌تواند آنها را از پرداخت هزاران دلار مالیات‌ در سال معاف کند.

این مطلب شما را با اصلی‌ترین شرایط و مزایای این حساب پس‌انداز آشنا می‌کند و پاسخی است برای اصلی‌ترین سوال‌ها در این زمینه.

سرمایه‌گذاری در یک حساب RRSP همواره به عنوان یکی از پیشنهادهای مشاوران مالی در کانادا به مردم ارائه می‌شود. این مشاوران تلاش می‌کنند بخشی از سرمایه‌های مردم در این حساب‌ها قرار گیرد تا در زمان بازنشستگی بتوان از مزایای آن استفاده کرد.

حساب‌ RRSP چگونه کار می‌کند؟

قبل از هر چیز باید بدانیم که RRSP یک نوع حساب پس‌انداز است. حساب پس‌انداز ثبت‌شده‌ی بازنشستگی (RRSP) حسابی است ثبت شده نزد دولت فدرال، که شما از آن برای پس‌انداز دوران بازنشستگی خود استفاده می‌کنید.

حساب‌های RRSP از مزیت‌های مالیاتی ویژه‌ای برخوردار هستند که اصلی‌ترین مزایای آن را با هم مرور می‌کنیم.

مزیت‌های مالیاتی حساب‌های RRSP

خیلی‌ها در کانادا به این دلیل به سراغ حساب‌های RRSP می‌روند که این حساب‌ها می‌تواند برای آنها مزیت‌ها و معافیت‌هایی را در پی داشته باشد. سه مزیت اصلی حساب‌های RRSP عبارتند از:

۱- پرداخت‌های معاف از مالیات: هر مبلغی که به حساب‌ RRSP خود واریز کنید، از درآمد سالانه‌ی مالیات‌پذیر شما کاسته می‌شود و به این ترتیب، معافیت مالیاتی بلافاصله‌ای نصیب شما خواهد کرد. در حقیقت، واریزهای شما به این حساب، با درآمدهای پیش از مالیات صورت می‌پذیرد. این مطلب بدون اجازه از سایت آتش برداشته شده است.

۲- درآمدهای محفوظ از مالیات: پولی که از سرمایه‌گذاری در حساب RRSP به دست می‌آورید، مادامی که در این برنامه باقی بماند، مشمول مالیات نمی‌شود.

۳- تعویق‌های مالیاتی: شما مالیات پس‌اندازهای حساب RRSP خود را زمانی پرداخت می‌کنید که پول‌تان را از این برنامه بیرون بکشید. این تعویق مالیاتی، هم پول‌های واریزی شما و هم سود اضافه شده به آن را در بر می‌گیرد. اما شما این تعهد مالیاتی را به آینده‌ای موکول کرده‌اید که بازنشسته هستید و به احتمال زیاد، نرخ نهایی مالیات‌تان کمتر از دورانی خواهد بود که پول‌هایتان را به این حساب واریز کرده‌اید.

البته حساب‌های RRSP مزیت‌های دیگری هم دارند اما این معافیت‌های مالیاتی همواره یکی از اصلی‌ترین دلایل اشتیاق خانواده‌ها به واریز کردن درآمدهای خود به این نوع حساب به شمار می‌رود.

سقف امسال برای RRSP چه قدر است؟

حساب‌های معاف از مالیات در کانادا از جذابیت زیادی برخوردار است و به همین دلیل معمولا دولت برای پس‌انداز در آنها سقف‌هایی را تعیین می‌کند. حساب RRSP هم از این قانون مستثنی نیست و شما می‌توانید هر سال تا سقف مشخصی از آن بهره‌برداری کنید.

هر کسی که اظهارنامه‌ی مالیاتی پر کرده و درآمدی به دست آورده باشد، می‌تواند حساب RRSP باز کند و به آن حساب پول بریزد. البته محدودیت‌هایی برای اینکه هر سال چه مقدار می‌توانید به حساب RRSP واریز کنید، وضع شده است.

میزان واریزی مجاز شما برای سال جدید:

۱۸ درصد از درآمد کسب شده‌ی شما در سال گذشته است و حداکثر مبلغ تعیین شده برای واریز در سال ۲۰۱۸ رقم ۲۶٬۲۳۰ دلار است. این سقف برای سال ۲۰۱۷ میلادی ۲۶٬۰۱۰ دلار بود.

اگر عضو یک برنامه‌ی مستمری بازنشستگی Pension Plan باشید، میزان مستمری شما از مبلغ مجاز واریز به حساب RRSP خواهد کاست و کمتر می‌توانید در این حساب پول واریز کنید.

چه نوع سرمایه‌هایی برای RRSP مجاز است

دولت کانادا به سرمایه‌گذاری‌هایی که می‌تواند در یک حساب RRSP ذخیره کرد، سرمایه‌گذاری‌های واجد شرایط Qualified Investments می‌گوید. این سرمایه‌ها عبارتند از: این مطلب بدون اجازه از سایت آتش برداشته شده است.

• پول نقد
• شمش‌های طلا و نقره ضرب شده در کانادا با ضرب مشخصات کامل ضرب‌کننده
• سرمایه‌گذاری‌های گارانتی‌شده GIC
• اوراق قرضه پس‌انداز Savings Bonds
• اسناد خزانه (T-bills)
• اوراق بهادار (شامل اوراق قرضه‌ دولتی، اوراق قرضه شرکتی و اوراق قرضه بدون کوپن)
• سهام صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک (تنها آنهایی که واجد شرایط RRSP هستند)
• صندوق‌های قابل معامله در بورس ETF
• حقوق صاحبان سهام Equities که هم سهام کانادایی و هم خارجی را در بر می‌گیرد
• وام‌های مسکن کانادایی
• اوراق قرضه با پشتیبانی وام مسکن
• سپرده‌های درآمدی Income Trusts
• اما سرمایه‌هایی هم هست که نمی‌توان آنها را در RRSP ذخیره کرد. به عنوان مثال:
• فلزات گران‌بها
• دارایی‌های شخصی مانند آثار هنری، عتیقه‌جات و سنگ‌های قیمتی
• قراردادهای آتی کالاها Commodity Futures Contracts

ضمن اینکه باید بدانید از ۲۲ مارچ سال ۲۰۱۱ به این سو، ذخیره‌ی موارد زیر نیز در حساب‌های RRSP مجاز نیست:

سرمایه‌‌گذاری‌های ممنوع: مثل بدهی‌هایی که دارید، سرمایه‌گذاری در نهادهایی که نرخ بهره‌ی ۱۰ درصد یا بالاتر دارند.

سرمایه‌گذاری‌های فاقد شرایط: مثل سهام شرکت‌های هلدینگ خصوصی، شرکت‌های خصوصی خارجی و املاک

اگر این سرمایه‌گذاری‌ها را برای حساب RRSP خود خریداری کنید، معادل ۵۰ درصد از ارزش منصفانه‌ی آنها در بازار، به شما مالیات تعلق خواهد گرفت. اگر این سرمایه‌گذاری‌ها را از حساب‌ RRSP خود خارج سازید، می‌توانید مالیات‌ مذکور را در انتهای سال بعد از زمانی که مالیات را پرداخت کرده‌اید، پس بگیرید.

حساب RRSP ، تا چه زمان؟

نکته مهمی که باید درباره RRSP بدانید، این است که هنگامی که به سن ۷۱ سالگی می‌رسید، باید حساب RRSP خود را ببندید. شما همچنین می‌توانید موجودی حساب RRSP خود را نقدا دریافت کنید، آن را به RRIF تبدیل کنید و یا یک مستمری سالیانه بخرید.

کجا می‌توان حساب RRSP باز کرد؟

برای اینکه حساب RRSP باز کنید، راه‌های زیادی وجود دارد. ضمن اینکه ممکن است در شرایطی بخواهید چند حساب RRSP باز کنید. مشاور مالی شما در این زمینه اطلاعات مفیدی در اختیارتان قرار می‌دهد. اما چه مراکزی برای باز کردن RRSP مناسب است؟

• صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک
• شرکت‌های بیمه‌ی عمر
• بانک‌ها و شرکت‌های تراست
• اتحادیه‌های اعتباری
• شرکت‌های سرمایه‌گذاری (برای حساب‌های RRSP خودمدیریتی)

در هر سنی پس از ۱۸ سالگی می‌توانید حساب RRSP باز کنید، فقط به شرط آنکه درآمدی به دست آورده و اظهارنامه‌ی مالیاتی پر کرده باشید.

حساب RRSP یک سرمایه‌گذاری مطمئن است که می‌تواند به پس‌انداز خوبی برای شما تبدیل شود. یک مشاور مالی مطمئن و باتجربه می‌تواند به شما بگوید که با توجه به شرایط مالی خانواده‌تان، بهتر است چگونه از این مزیت سرمایه‌گذاری در کانادا بهره‌مند شوید.