واریز به حساب‌های RRSP و TFSA در دوران پاندمی؛ نکاتی که لازم است بدانید

انتخاب بین حساب RRSP و حساب TFSA برای بسیاری از افراد کار دشواری است و نمی‌دانند باید پول‌هایشان را در کدام حساب پس‌انداز کنند تا مالیات کمتری به آنها تعلق گیرد. انتخاب بین این حساب‌ها، آن هم در شرایط پاندمی، با توجه به شرایط و موقعیت هر فردی مزایا و معایبی دارد.

در واقع، حساب‌های RRSP و TFSA هر کدام در موقعیت‌های متفاوتی بر دیگری برتری دارند. پس در ابتدا لازم است که درباره مزیت‌های این حساب‌ها و تناسب آنها با شرایط کاری خود، ارزیابی‌های لازم را به انجام برسانید، اما بهتر است وقت را زیاد از دست نداده و قبل از سررسید تعیین‌شده، واریز خود را انجام دهید.

در این مطلب، به نکاتی درباره شباهت‌ها و تفاوت‌های این حساب‌ها، شرایطی که بهتر است واریز به هر یک از این حساب‌ها صورت گیرد و شرایطی که بهتر است این کار انجام نشود، ایجاد حساب اضطراری و غیره اشاره شده است.

شما با توجه به این نکات می‌توانید، حسابی که برای‌تان مناسب است را انتخاب کنید.

در دوران پاندمی، مقررات مالی مربوط به امتیازهای مالیاتی واریز پول به حساب‌های RRSP هیچ تغییری نکرده است.

کانادایی‌ها از فاصله‌ زمانی قبل از سررسید سالیانه واریزها به حساب RRSP به‌عنوان زمانی برای بررسی سرمایه‌گذاری‌ها و به حداکثر رساندن پس‌اندازهای دارای مزیت مالیاتی استفاده می‌کنند.

سررسید امسال برای واریزهایی به RRSP که بتوان آنها را در اظهارنامه مالیاتی ۲۰۲۰تان وارد نمایید، اول ماه مارچ است.

اینکه بهترین گزینه برای شما چیست، بستگی به وضعیت‌تان در اقتصاد دوران کووید دارد.

اگر شغل باثباتی دارید و حقوق قابل قبولی می‌گیرید، ولی در خانه گرفتار شده‌اید و فرصت‌ چندانی برای خرج کردن پول‌تان پیدا نمی‌کنید، در این صورت می‌توان گفت شانسی طلایی به شما روی آورده است تا حساب RRSP خود را از پس‌اندازهای بازنشستگی همراه با مزیت‌های مالیاتی پر کنید.

از طرف دیگر، چنانچه درآمدتان آسیب دیده است یا امنیت شغلی بالایی ندارید، شاید بهتر باشد که پول‌های‌تان را در حساب TFSA سپرده‌گذاری کنید.

حساب‌های RRSP و TFSA چه تفاوت‌هایی با یکدیگر دارند؟

پی بردن به نقش‌های متمایز و مکملی که حساب‌های RRSP و TFSA در ساخت پورتفوی شما بازی می‌کنند بسیار اهمیت دارد.

در مورد RRSP باید گفت از همان لحظه‌ای که پولی به این حساب واریز می‌کنید، این پول دیگر معاف از مالیات است و بعد از پردازش اظهارنامه مالیاتی ۲۰۲۰ شما، مالیات پرداختی برای آن را پس‌ می‌گیرید.

البته، هر موقع که پول‌تان را از این حساب برداشت کنید، باید مالیات آن را به‌طور کامل بپردازید.

حساب TFSA برعکس عمل می‌کند. شما مالیات پرداختی‌تان را برای پول‌های واریزی به این حساب پس نمی‌گیرید، ولی در عوض، موقع برداشت پول‌تان هم دیگر مالیاتی نمی‌دهید.

اگر ۱۸ سال یا بیشتر دارید، ۶ هزار دلار برای سال ۲۰۲۱ به سقف واریزهایتان به حساب TFSA افزوده شده است که می‌توانید امسال یا بعدا از آن استفاده کنید.

حساب‌های RRSP و TFSA چه ویژگی‌های مشترکی دارند؟

حساب‌های RRSP و TFSA ویژگی‌های مطلوب مشترکی نیز دارند. در هر دو حساب، مادامی که پول‌تان در داخل ساختار RRSP یا TFSA سرمایه‌گذاری شده باشد، هیچ مالیات بر درآمدی به بهره، سود سهام و سود سرمایه حاصل از آن تعلق نخواهد گرفت.

همچنین، در هر دو حساب، این امکان را دارید که مبالغ استفاده نشده از سقف واریز هر سال را روی هم جمع کنید و در سال‌های بعد، از آن استفاده نمایید.

وقتی همه موارد را کنار هم می‌گذارید، درمی‌یابید که حساب‌های RRSP و TFSA هر کدام در موقعیت‌های متفاوتی بر دیگری برتری دارند.

در چه شرایطی واریز به حساب RRSP گزینه مناسبی است؟

به این ترتیب، اگر در طی پاندمی شغل باثباتی داشته و پول خوبی به دست آورده‌اید، واریز به حساب RRSP معمولا بهترین روش برای انتقال پول‌تان به دوران بازنشستگی است.

اگر پول فراوانی در دوران پاندمی جمع کرده‌اید و فضای استفاده‌ نشده‌ای نیز در حساب RRSP از سال‌های قبل دارید، در این صورت می‌توانید مبالغ بیشتری واریز کنید.

ولی مبلغ واریزی‌تان هر قدر باشد، این مزیت جالب شامل حال‌تان خواهد شد که مالیات پرداختی‌تان را پس می‌گیرید و تا زمانی که پول‌تان را در سال‌های طلایی بازنشستگی برداشت نکنید (که در آن زمان احتمالا در خوشه مالیاتی پایین‌تری قرار خواهید داشت) هیچ مالیاتی از پول شما دریافت نخواهد شد.

چه زمانی بهتر است پول‌هایتان را به حساب RRSP واریز نکنید؟

اگر احتمال می‌دهید که در آینده نزدیک به پول‌های‌تان نیاز داشته باشید، واریز به حساب RRSP معمولا گزینه چندان مناسبی نخواهد بود، چون در این صورت، باید مالیات بر درآمد خود را در موقع احتمالا نامناسبی پرداخت نمایید.

موارد خاصی مانند خرید اولین خانه یا تامین هزینه‌های تحصیلی استثنا شده است که می‌توانید مبالغ محدودی را از حساب RRSPتان، بدون پیامدهای مالیاتی، برداشت کنید. البته، به شرط آنکه از قوانین خاصی پیروی کنید و پول را، طبق زمان‌بندی مشخصی برگردانید.

بنابراین، اگر شغل خود را در اقتصاد کووید از دست بدهید و آن‌گاه پول‌تان را از حساب RRSP بیرون بکشید تا هزینه‌های‌تان را تا هنگام پیدا کردن شغلی دیگر تامین کنید، احتمالا از اینکه ناچار به پرداخت مالیات پول‌های برداشت شده‌ خود خواهید بود، احساس ناگواری پیدا خواهید کرد.

ویژگی‌هایی که حساب‌ TFSA را به ابزار پس‌انداز همه‌کاره مناسبی تبدیل کرده است

در مقابل، واریزها به حساب TFSA مشمول بازپرداخت مالیاتی نمی‌شود، ولی در عوض هنگام برداشت، مجبور به پرداخت مالیات نخواهید بود.

همچنین، اگر به موجودی حساب TFSA خود دست بزنید و برداشتی انجام بدهید، فضای واریز را برخلاف حساب‌های RRSP برای همیشه از دست نخواهید داد.

می‌توانید از ابتدای سال تقویمی آینده، هر زمان که مایل باشید، پول‌تان را به حساب TFSA خود برگردانید.

ویژگی‌هایی که ذکر شد، حساب‌ TFSA را به ابزار پس‌انداز همه‌کاره مناسبی تبدیل می‌کند که چنانچه در آینده نزدیک به موجودی آن نیاز پیدا کنید، بسیار انعطاف‌پذیرتر خواهد بود.

بنابراین، اگر کووید ۱۹ شما را نگران شغل و موقعیت مالی‌تان کرده است، حساب TFSA می‌تواند فعلا جای بهتری برای نگه داشتن پول‌های‌تان باشد.

چرا ایجاد حساب اضطراری، گزینه قابل قبولی است؟

پاندمی نشان داد که داشتن یک حساب بانکی اضطراری که در صورت لزوم بتواند درآمد ۳ تا ۶ ماه فرد را تامین نماید، چقدر ارزشمند است. البته، این مدت زمان برای بازنشستگان می‌تواند بیشتر باشد.

ایجاد حساب اضطراری در داخل TFSA منطقی است، هر چند که حساب‌های ثبت‌نشده نیز می‌توانند گزینه قابل قبولی باشند.

در هر صورت، حساب اضطراری باید در شرایطی نسبتا امن و در دسترس، مثل حساب‌های پس‌انداز با بهره بالا، GIC نقدپذیر یا صندوق اوراق قرضه کوتاه‌مدت دولتی نگهداری شود. پس‌اندازها و ICها را در موسسه‌های کوچک، در چارچوب محدودیت‌های بیمه سپرده‌گذاری، نگاه دارید.

مزیتی که حساب TFSA برای کانادایی‌های کم‌درآمد دارد

نکته مهمی که باید حتما مدنظر قرار داد آن است که برای کانادایی‌های کم‌درآمد، به‌ویژه اگر در دوران بازنشستگی نیز کم‌درآمد باقی بمانند، حساب TFSA بسیار کارآمدتر از حساب RRSP خواهد بود.

برای این افراد، تنها مزیت RRSP، بازپرداخت مالیاتی اندکی است که در ابتدا نصیب دارنده حساب خواهد شد، ولی سپس، برداشت پول از این حساب در هنگام بازنشستگی با کسر مالیاتی سنگینی (با نرخ حدود ۵۰ درصد) از مزایای سالمند کم‌درآمد، تحت کمک‌هزینه درآمد تضمینی (GIS) همراه خواهد بود.

در مقابل، برداشت‌ها از حساب TFSA هیچ تاثیری روی استحقاق فرد برای دریافت GIS نخواهد داشت. در حالت ویژه فوق، RRSP انتخاب مناسبی نبوده و TFSA برتری آشکاری خواهد داشت.

قبل از سررسید تعیین‌شده، واریز خود را به یکی از این حساب‌ها یا هر دوی آنها انجام دهید

در بیشتر موقعیت‌ها، هم حساب RRSP و هم TFSA انتخاب‌های مناسبی هستند. با آنکه تحقیق درباره مزیت‌های این حساب‌ها و تناسب آنها با شرایط شما کار موجهی است، بهتر است وقت را زیاد از دست نداده و پول‌های خود را به یکی از این حساب‌ها یا به هر دوی آنها واریز نمایید.

اگر حساب RRSP به نظر مناسب می‌آید، تا قبل از سررسید تعیین‌شده، واریز خود را انجام دهید.

در دوران پاندمی می‌توانید به‌صورت آنلاین واریز خود را انجام بدهید

پاندمی روی فرایند واریز به RRSP نیز تاثیر گذاشته است.

با توجه به محدودیت‌های گسترده موج دوم، انتظار نداشته باشید که در اول مارچ، ناگهان وارد شعبه بانک‌تان بشوید و بی‌مقدمه به حساب RRSP تان پول واریز نمایید.

خوشبختانه موسسه‌های مالی، تهمیداتی فراهم کرده‌اند که انجام واریز به‌صورت آنلاین و همچنین بحث درباره سرمایه‌گذاری‌ها از طریق ایمیل و تلفن به شکل فزاینده‌ای آسان شود.

براساس قوانین وضعیت اضطراری انتاریو، ملاقات‌های حضوری برای خدمات مالی مجاز است

اگر طرفدار روش‌های قدیمی هستید و ترجیح می‌دهید ملاقات چهره‌به‌چهره‌ای (البته، با ماسک) با مشاورتان داشته باشید، مطمئن شوید که از قبل وقت گرفته باشید.

براساس قوانین جدید وضعیت اضطراری انتاریو که به‌تازگی اعلام شده، ملاقات‌های حضوری برای خدمات مالی مجاز است، ولی انتظار این را داشته باشید که موسسه‌های مالی، اقدامات احتیاطی سخت‌گیرانه و محدودکننده‌ای را تا هنگام فرو نشستن موج دوم پاندمی در پیش بگیرند.

از بازپرداخت مالیاتی حساب RRSP خود درست استفاده کنید

بهترین استفاده از واریزهای حساب RRSP با انجام واریز تا قبل از تاریخ سررسید، پایان نمی‌گیرد.

باید مطمئن شوید که بازپرداخت مالیاتی RRSPتان را، هنگامی که از راه رسید، به درستی مورد استفاده قرار می‌دهید.
اگر نیاز فوری به پول نقد ندارید، می‌توانید امسال، هم به RRSP و هم TFSA واریز کنید.

تا قبل از تاریخ سررسید، واریز خود را به RRSP انجام بدهید و سپس بازپرداخت مالیاتی این حساب را، در ادامه سال، به TFSA واریز کنید.

استفاده از این بازپرداخت برای سایر استفاده‌های سودبخش، مثل پرداخت وام مسکن نیز می‌‌تواند گزینه موجهی باشد.